VIRKON SMV VÆKST PROGRAM | FULD VIRKSOMHEDS EVALUERING - SMV

Nøgletal og Resultat forventning

Nøgletal og Resultat forventning

Følger og justerer vi omsætning og resultat forventninger ?

Omsætning

Har vi kontinuerligt struktureret viden om virksomhedens forventede omsætning ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Forecasting proces og system er mangelfuldt

Omkostninger

Anvendes struktureret opfølgning af omkostningsbudget for faste og variable omkostninger i alle funktioner ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Excel baseret månedsrapportering via navision - har ikke funktionsrelateret forecast

Brutto fortjeneste

Følger og justerer vi kilderne til virksomhedens bruttofortjeneste ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Udviklingen følges individuelt og manuelt pr. ordre

Omsætninges aktiver

Justeres niveauet (lager, kapacitet, indkøb etc) ad-hoc efter forventet omsætning, produktion mv. ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Manuelt og ustruktureret giver høj lagerbinding og risiko for fejldisponering

Resultat

Har vi godt indblik i alle de nøgle tal der påvirker virksomhedens resutat ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Mange relevante KPI kan ikke følges med nuværende processer og system

Væsentlige observationer

Virksomhedens samlede resultat er vanskeligt at forudsige pga. manglende indblik i afsætningsforventninger samt lager validitet. Proces og systemer der giver mulighed for Digitaliseret/automatisk resurse registrering, konsekvens information og KPI styring

Controlling & Effektivitet

Controlling & Effektivitet

Kontrollerer og estimerer vi virksomhedens udvikling løbende via kvantitative effektivitet og omkostnings målsætninger ?

Bugettering

Findes struktureret proces for rettidig budgetering og ad-hoc korrigeringer

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Der etableres årligt budget

Afskrivninger

Følger vi automatisk afskrivnings risici og har vi processer der minimerer disse ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Lagerværdi er pt. usikker pga. manglende objektiv viden

KPI

Har vi opsat KPI'er og målsætninger for virksomhedensfunktioner

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Fælles KPI'er samt funktions dashboards anbefales

Investeringer

Anvender vi objektive effektivitets mål og rentabilitetsanalyser i investerings beslutninger ?

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Kan medvirke til optimering af investeringsprioriteter

Værdi

Anvender overordnet valueringsmål for virksomheden ( f.eks. Aktieværdi)

Gør vi det
Er det dokumenteret
Er vi gode til det
Kan måske etableres i ejerkredsen som strategisk indikator ?

Væsentlige observationer

Etablering og generel opfølgning på operationel og finansiel drift er en væsentlig forudsætning for større vækst . Kapitalbindingen i driften (Lager- færdigvare og materialer, debitorer, kreditorer), samt finansiel prioritering af aktiviteter er væsentlig